연말정산 vs 종합소득세, 뭐가 다른 거예요? (직장인·프리랜서 필수 정리)

 

돈이 보이는 경제해설, 캐시진입니다 💰

매년 봄이 되면 빠지지 않고 들려오는 두 단어, 연말정산과 종합소득세.
둘 다 ‘세금 관련된 거 아닌가?’ 싶지만, 적용 대상도, 방법도, 목적도 완전히 다릅니다.

이번 포스팅에서는 ✅ 차이점 ✅ 대상자 ✅ 준비 방법 등을
누구나 쉽게 이해할 수 있도록 풀어드립니다.

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🧾 1. 개념부터 다르다!

구분	연말정산	종합소득세
✅ 적용 대상	회사 다니는 직장인	프리랜서, 자영업자, 부업 소득자 등
💼 정산 주체	회사(근로소득 원천징수)	본인 직접 홈택스 신고
💡 목적	1년간 뗀 세금 조정 (환급/추가 납부)	1년간 벌어들인 종합소득에 대한 세금 정산
📅 신고 시기	매년 1~2월	매년 5월 (5월 1일~31일)
📍 세금 범위	근로소득만 해당	근로, 사업, 기타 등 모든 소득 합산

 

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🧍‍♂️ 2. 나는 어떤 경우에 해당할까?

✅ 연말정산 대상자

• 회사에서 급여만 받는 직장인
• 회사에서 매달 세금(원천징수)을 대신 납부함
  → 그래서 1년치 소득을 기준으로 돌려받거나 더 내는 정산을 함.

📌 cf) 대표적인 환급 포인트

• 신용카드/체크카드 사용
• 의료비/교육비
• 보험료, 주택자금, 기부금 등

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✅ 종합소득세 대상자

• 프리랜서, 자영업자
• N잡러 (블로그 수익, 유튜브 수익, 부업 소득 있는 직장인 포함)
• 사업자 등록이 있는 사람 또는 3.3% 세금 떼고 돈 받는 사람

🔎 3.3% 떼는 건 '소득세'가 아니라 '원천징수'일 뿐!
종합소득세 신고 안 하면 나중에 가산세 폭탄 맞을 수도 있어요.

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🔁 3. 두 제도의 실제 흐름 비교

📌 연말정산은 이런 느낌

1. 월급 받을 때 세금 자동으로 떼감
2. 1년에 한 번 회사가 내 소득/지출 정리
3. 내가 낸 세금이 많으면 돌려받고, 부족하면 추가 납부

📌 종합소득세는 이렇게 진행

1. 내가 1년간 벌어들인 모든 소득을 정리
2. 각종 경비나 공제 항목 넣어서 최종 세금 계산
3. 홈택스에 직접 신고 → 세금 납부 or 환급

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💡 캐시진의 실전 Tip

✅ 직장인이어도 블로그, 인스타, 스마트스토어 등 부업 수익이 있다면
👉 연말정산 + 종합소득세 둘 다 해당됨!

✅ 종합소득세는 경비 처리를 잘 하면 세금이 줄어듭니다.
👉 노트북, 교통비, 업무 관련 비용 등 꼼꼼히 챙겨야 해요.

✅ 📅 2025년 종합소득세 신고기간은 5월 1일 ~ 5월 31일
👉 홈택스 혹은 손택스 앱에서 가능
👉 일정 놓치면 가산세 발생 주의!

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🧠 마무리 요약!

• 연말정산 👉 회사에서 근로소득 조정
• 종합소득세 👉 내가 직접 모든 소득 신고
• 부업·프리랜서라면 종소세는 필수!
• 환급/공제 항목 꼼꼼히 챙기면 절세 가능